Kommunerne har igen undervurderet udgiftsvæksten på handicapområdet. Budgettet for 2023 viser sig at være 3,2 milliarder kroner for lavt i forhold til det faktiske forbrug. Det samme var tilfældet med budgettet for 2022, hvor området gik 2,9 milliarder over budget.

Det viser en gennemgang af kommunernes foreløbige regnskaber. Samtidig kan man se, at udgifterne til området i 2023 er vokset med 1,4 milliarder kroner i forhold til regnskabet fra 2022.

Langt det meste af væksten og overforbruget kan tilskrives konti der knytter sig til botilbud på både voksen- og børneområdet.

At udgifterne til botilbudsområdet stiger overrasker næppe, da området ifølge Tranæs-udvalgets første delrapport kan forklare 80 procent af væksten i udgiftsstigningerne siden 2018.

I mellemtiden har kommunerne stort set måtte finde pengene til opdriften på socialområdet selv, hvilket også statsminister Mette Frederiksen har anerkendt.

Udgiftsvæksten på 1,4 mia. kr. fra 2022 til 2023 er ekstra interessant, da kommunerne med økonomiaftalen for 2023 fik et næsten identisk beløb på 1,3 milliarder kroner til at følge med udgifterne til den demografiske udvikling.

Men en gennemgang af udgifterne til både børn og ældre viser, at de 1,3 milliarder kroner ikke har fundet vej til områderne, tværtimod er der brugt færre penge på både børn og ældre i 2023 sammenlignet med regnskabet for 2022.

Sådan har de samlede udgifter udviklet sig fra 2022 til 2023

Det er det specialiserede børneområde som procentuelt vokser mest. I 2023 steg udgifterne med 3,5 procent, mens det specialiserede voksenområdet steg med 2,1 procent.

Forbruget i forhold til budgetterne for 2023 er en anden historie. Her overskrider børneområdet budgettet med 7,9 procent, og voksenområdet med 4,7 procent.

Det er en fortsættelse af de seneste års tendens, hvor området både er gået flere milliarder over budget, og overgået forrige års forbrug.

Her er de fem konti, der står for størstedelen af udgiftsvæksten på området.

Sådan har vi gjort

Det specialiserede voksenområde er trukket på de konti under 5.38 i den autoriserede kontoplan. For børneområdet er der trukket på konti under 5.28. De tal er trukket i Danmarks Statistik REGK3E. Det er nettodriftsudgifter fratrukket evt. statsrefusion, der er anvendt. Den samme procedure er anvendt, når budgetterne er trukket hos Danmarks Statistik BUDK32.

Når det foreløbige regnskabstal for 2023 sammenlignes med regnskabstal for 2022, er 2022-tallet P/L-reguleret med 1,032.

Når tallet sammenlignes med budgettet for 2023, er budgettallet først nedjusteres med 1,026 (det skøn der lå til grund for budgetterne) og derefter opjusteret med 1,032.